|
Úloha
: Plánování v rámci controllingu
|
|
|
|
|
Kód úlohy
Standardní kód úlohy v MBI.
:
|
Autor návrhu úlohy
Jméno a příjmení autora úlohy
:
|
Datum poslední úpravy
Datum poslední úpravy úlohy ve tvaru rrrr.mm.dd.
:
|
Předpokládaná pravděpodobnost užití v praxi
Předpokládaná pravděpodobnost užití úlohy v praxi, hodnoty 0 - 1. Např. 0,7 - úlohu lze využít v 7 z 10 podniků. Hodnoty jsou průběžně testovány a upřesňovány na základě anket a průzkumů.
:
|
|
|
Charakteristiky úlohy
 2. Klíčové aktivity plánování v controllingu
-
Stanovení strategické cílové dominanty -
Podnikové vedení se musí shodnout a schválit dlouhodobou strategii a cíle podniku. Musí určit, kde chtějí, aby podnik byl za několik let a definovat svou vizi. Je vhodné je plánovat na více než jeden rok dopředu, přesněji na přirozenou délku a období podnikatelského cyklu,
-
Ověření reálnosti cílových dominant -
pracovníci podniku musí ověřit reálnost dosažení stanovených cílů. K tomu využívají různých analýz a prognóz do budoucna,
-
Formulace podnikových politik -
podniková politika by měla v základních oblastech vymezovat dílčí strategické cíle a způsoby jejich dosažení. Formulují se na základě prognóz a analýz strategických cílových dominant a ověřují možnost jejich dosažení na základě současných podnikových možností, ale hlavně vzhledem k předpokládanému vývoji ekonomického okolí podniku,
-
Sestavení strategických plánů -
na základě definování cílových dominant se sestavuje plán na strategické úrovni řízení,
-
Sestavení strategických rozpočtů s důrazem na efektivní využití kapitálu -
na základě definování cílových dominant a strategického plánu se sestavuje rozpočet na strategické úrovni řízení,
-
Sestavení takticky orientovaných plánů a rozpočtů -
ze strategických plánů a rozpočtů se odvozují ty na taktické úrovni řízení,
-
Transformace systému na nižší odpovědnostní, výkonové a procesní úrovně -
přeměna plánu z taktické úrovně na hierarchicky nižší odpovědnostní, výkonové a procesní úrovně, např. na nákladová střediska,
-
Sestavení operativně koncipovaných rozpočtů -
rozpočet na operativní úrovni, sloužící pro řízení jednotlivých podnikových útvarů, které mohou být definovány podle odpovědnosti za vznik nákladů nebo výkonů. Případně se rozpočet vztahuje k výrobnímu procesu.
 3. Funkcionalita plánování v controllingu
-
Plánovací dokument:
Plány controllingu (DQ088A),
- Celkový přehled metrik k úloze je k dispozici na adresách:
- Metriky finančního řízení podniku (ISGQ00
),
- Metriky finančních analýz a plánování (ISGQ02
),
- Metriky majetkové a kapitálové struktury podniku (ISGQ04
),
- Metriky řízení nákupu zboží pro obchod (ISGQ30
),
- Metriky řízení prodeje v podniku (ISGQ10
),
- Metriky řízení skladů podniku (ISGQ40
),
- Metriky řízení dopravy a vnitropodnikové logistiky (ISGQ45
),
- Metriky řízení lidských zdrojů (ISGQ50
),
- Metriky řízení marketingu (ISGQ20
),
- Metriky v řízení majetku (ISGQ56
).
 3.1. Plánování finančních ukazatelů dle vybraných dimenzí:
-
Ukazatelé pro finanční část plánování v controllingu:
-
Dimenze pro finanční část plánování v controllingu:
3.2. Plánování obchodních ukazatelů v controllingu dle vybraných dimenzí:
- Dále uvedené
ukazatelé a dimenze
představují pouze
vybrané základní,
k nim jsou na stránkách jednotlivých metrik doplněny i další související.
- Obdobně se předpokládá, že na základě specifikovaných ukazatelů se podle potřeby podnikového řízení vytvářejí i další
kalkulované ukazatele
.
-
Ukazatelé pro obchodní část plánování v controllingu:
-
Dimenze pro obchodní část plánování v controllingu:
3.3. Plánování personálních ukazatelů dle vybraných dimenzí:
-
Ukazatelé pro personální část plánování v controllingu:
- Počty pracovníků (IQ5001
), Pracovní fond v člověkodnech (IQ5002
),
- Náklady na nábor (IQ5004
), Objem kursů a programů (IQ5031
), Náklady na kursy a kvalifikační programy (IQ5032
),
-
Dimenze pro personální část plánování v controllingu:
- Podnikové cíle (DIQ001
), Kvalifikační struktura (DIQ202
), Věková struktura (DIQ203
), Vzdělávání zaměstnanců (DIQ204
).
3.4. Plánování majetkových a investičních ukazatelů dle vybraných dimenzí:
-
Ukazatelé pro majetkovou a investiční část plánování v controllingu:
- Objem majetku podniku (IQ5061
), Objem investic (IQ5064
), Objem oprav a údržby (IQ5065
), Objem plánovaných investičních prostředků do IT (I441
),
-
Dimenze pro majetkovou a investiční část plánování v controllingu:
 7. Poznámky, reference:
|
|
|
|
1. “Plánování v rámci controllingu“ – účel:
4. Zdroje dat:
5. IT pro plánování v controllingu:
6. Podmínky úspěšnosti plánování v controllingu: