Toto je objekt systému MBI.

MBI (Management Byznys Informatiky) je portál obsahující zobecněná řešení v řízení provozu a rozvoje IT, resp. podnikové informatiky.

Pokud máte zájem získat více informací o tomto objektu (vazby na další objekty, přílohy, apod.), ale i získat mnoho dalších užitečných materiálů, můžete tak učinit ZDE / (registrace je bezplatná).

Úloha : Analýzy pohledávek
Analýzy pohledávek
Kód úlohy

Standardní kód úlohy v MBI.

:
UQ074A
Autor návrhu úlohy

Jméno a příjmení autora úlohy

:
MBI tým
Předpokládaná pravděpodobnost užití v praxi

Předpokládaná pravděpodobnost užití úlohy v praxi, hodnoty 0 - 1. Např. 0,7 - úlohu lze využít v 7 z 10 podniků. Hodnoty jsou průběžně testovány a upřesňovány na základě anket a průzkumů.

:
0.9
Charakteristiky úlohy

Charakteristiky úlohy

1. “Analýzy pohledávek“ – účel:
  • Účelem úlohy je zpracovávat analýzy pohledávek organizace podle různých kritérií a v různých úrovních dekompozice a dosáhnout pozitivních efektů v hlavních ukazatelích pohledávek, zejména v celkovém objemu pohledávek a doby jejich splatnosti.
  • Úloha má současně řešit otázky definované ve scénářích MBI, a to zejména ve scénářích, kde jsou formulovány společné otázky a problémy spojené s řešením analytických úloh (SQ004 ).
2. Dimenzionální prostor pro analýzy pohledávek:

Při řešení analýz pohledávek lze vyjít z možných analytických hledisek , resp. dimenzí , které je účelné ve vztahu k jednotlivým ukazatelům analýzy pohledávek zvažovat a využít. Ty lze vybírat z následujících skupin dimenzí:

  • Základní dimenze (DIG000 ),
  • Podniková organizace (DIGQ01 ),
  • Ekonomické dimenze podniku (DIGQ05 ),
  • Externí partneři podniku (DIGQ10 ),
  • Obchodní dimenze podniku (DIGQ30 ).
3. Funkcionalita analýz pohledávek, analytický prostor
  • Výstupní dokument: Výkazy pohledávek (DQ061A),
  • Dále uvedené ukazatelé a dimenze představují pouze vybrané základní, k nim jsou na stránkách jednotlivých metrik doplněny i další související.
  • Obdobně se předpokládá, že na základě specifikovaných ukazatelů se podle potřeby podnikového řízení vytvářejí i další kalkulované ukazatele .
3.1. Analýzy pohledávek dle vybraných dimenzí:
  • Ukazatelé pro analýzy pohledávek:
    • Objem pohledávek (IQ0005 ), Stav účtů (IQ0010 ),
    • Tržby z prodeje zboží a služeb (IQ1007 ), Počet zákazníků podniku (IQ1001 ),
  • Dimenze pro analýzy pohledávek:
3.2. Analýzy ukazatelů pohledávek procesního charakteru:
  • Ukazatelé pro aktivity řízení pohledávek:
    • Počet zpracovávaných dokumentů (IQ7005 ) – vydaných faktur atd.,
  • Dimenze pro aktivity řízení pohledávek:
3.3. Časové analýzy pohledávek („Time Intelligence“):
  • Vývoj ukazatelů pohledávek v čase – platí pro všechny uvedené ukazatele, včetně jejich dimenzí a navíc s dimenzí Časová dimenze (DI001 ), tj. obvykle počínaje rokem a konče na úrovni dne a případně, pokud je nutné i s dimenzí Hodiny (DI002 ),
  • Postupný nárůst hodnot ukazatelů pohledávek od aktuálního data - k začátku roku (YTD (year-to-date), resp. k začátku kvartálu (QTD, quarter-to-date), resp. k začátku měsíce (MTD, month-to-date).
  • Meziroční porovnání ukazatelů pohledávek, vývojové trendy – tj. hodnoty ukazatelů jak za aktuální období, resp. rok, tak za odpovídající období v minulých létech.
  • Analýzy klouzavých ukazatelů pohledávek – např. klouzavý roční souhrn (moving annual total, MAT) - sleduje souhrnné hodnoty za posledních 12 měsíců.
4. Zdroje dat:
  • Evidence pohledávek (DQ059A),
  • Účetní evidence (DQ041A ),
  • Evidence zákazníků (DQ102A),
  • Finanční výkazy podniku (DQ051A ),
  • Analytické finanční databáze (DQ052A),
  • Evidence úvěrů (DQ054A),
  • Evidence leasingových smluv (DQ055A),
  • Dokumenty styku s bankami (DQ057A).
5. Vztahy analýz pohledávek k IT:
  • Aplikace a technologie Business Intelligence (FSG400 ) umožňující v tomto případě zejména analýzy pohledávek podle nejrůznějších dimenzí a specifické finanční analytická aplikace.
  • Využívání analýz pohledávek přímo u zákazníků nebo partnerů, resp. v odloučených jednotkách nabízejí aplikace mobilního business intelligence (F460),
  • Aplikace Self Service Business Intelligence (F455 ). Příkladem nástrojů pro aplikace této třídy je Power Pivot (AQ001A ), nebo Power BI (AQ002A ) a s nimi spojený jazyk DAX (AQ003A ), Tableau (AQ006A ), Qlik Sense (AQ007A),
  • Celopodnikové aplikace - ERP (F300 ) umožňují základní analýzy pohledávek a rovněž analýzy na bázi business intelligence, pokud má tyto technologie integrovány ve svém produktu.
6. Principy a podmínky úspěšnosti analýz pohledávek:
  • Možnosti automatického zasílání varovných nebo jen informativních zpráv finančním a obchodním manažerům, např. informací o nesplaceném objemu pohledávek po splatnosti u konkrétního zákazníka,
  • Uplatnění vysoké komplexnosti a kvality analýz pohledávek, řešení analýz s využitím potřebného množství analytických dimenzí,
  • Dosažení požadované flexibility analýz vzhledem k aktuálním potřebám a podmínkám finančních a obchodních manažerů a obchodníků a současně potřebné granularity dat pro realizaci analytických operací, zajištění takové úrovně detailních dat pro analýzy, která je dosažitelná a ekonomicky přiměřená.